Lenen bij een ouder als voorschot op een erfenis betekent dat u nu al geld krijgt dat later van uw erfdeel afgaat. Op deze pagina leest u hoe dit werkt en welke regels er gelden. U ontdekt ook de risico’s, fiscale gevolgen en hoe u alles goed vastlegt.
Lenen bij een ouder als voorschot op de erfenis betekent dat u geld ontvangt dat later van uw erfdeel afgaat. U maakt hierover duidelijke afspraken met uw ouder. Leg deze afspraken altijd schriftelijk vast. Dit voorkomt misverstanden en mogelijke relatieproblemen.
U bespreekt het geleende bedrag, het doel en de aflossingstermijnen. Vergeet ook de rente niet; een niet-marktconforme rente kan door de Belastingdienst als schenking worden gezien. Dan betaalt u mogelijk schenkbelasting. Zo’n lening leert u ook over financiële verantwoordelijkheid en terugbetalingsverplichtingen.
Voor een lening bij ouder als voorschot op erfenis gelden de wettelijke voorwaarden van een normale lening. U moet deze lening op een zakelijke manier opstellen. Anders kan de Belastingdienst de lening als een schenking zien.
Hier zijn de belangrijkste voorwaarden:
Lenen bij een ouder als voorschot op erfenis brengt diverse risico’s met zich mee voor zowel ouder als kind. U kunt te maken krijgen met familieconflicten als afspraken niet helder zijn. Ook mist u de formele bescherming die een bank biedt bij betalingsproblemen.
Op financieel vlak zijn er ook gevolgen. Als lener loopt u het risico op terugbetalingsproblemen. De ouder loopt gevaar op een problematische geldsituatie als die te veel geld uitleent. Verrekening van de lening met de erfenis kan leiden tot onverwachte fiscale gevolgen, zoals erfbelasting.
Om een lening bij ouder als voorschot op erfenis te formaliseren, stelt u een zakelijke leningsovereenkomst op. Hierin legt u de flexibele rente- en terugbetalingsvoorwaarden vast, die u samen afspreekt. Een dergelijk formeel contract biedt juridische bescherming voor zowel u als uw ouder.
Het opstellen van een leningsovereenkomst begint met het onderhandelen over rente, looptijd en terugbetalingsregeling. Leg correcte gegevens vast, zoals namen, adressen en BSN’s van beide partijen. Bepaal het leenbedrag, het rentepercentage, de wijze van aflossing en de exacte looptijd van de lening. Vergeet ook niet afspraken over de gevolgen van wanbetaling en eventueel pandrecht te formaliseren. Zorg dat u de overeenkomst goed leest en vragen stelt bij onduidelijkheden. U ondertekent het document altijd vóórdat het geld wordt verstrekt. Dit zorgt voor duidelijke afspraken bij het lenen bij uw ouder als voorschot op erfenis.
Een notaris helpt u afspraken over familieleningen en voorschotten op erfenis juridisch vast te leggen. Dit is vaak nodig voor een juridisch geldige overeenkomst tussen familieleden. Wilt u een zekerheidsrecht, zoals een hypotheek, vastleggen? Dan is een notariële akte zelfs verplicht. De notaris adviseert ook over de gevolgen voor het erfrecht en schenkbelasting. Niet elke familielening vraagt om een notaris. Een ‘schenking op papier’ vereist echter altijd notariële vastlegging.
Lenen bij een ouder als voorschot op erfenis heeft fiscale gevolgen, vooral voor de schenk- en erfbelasting. De Belastingdienst let goed op de rente die u afspreekt. Een te lage rente kan namelijk als een schenking worden gezien.
Zonder marktconforme rente op een familielening beschouwt de Belastingdienst het rentevoordeel als een schenking, waarover u schenkbelasting betaalt. Een familielening, zoals lenen bij ouder als voorschot op erfenis, moet altijd een redelijke rente hebben. Als de rente te laag is, ziet de Belastingdienst het verschil met de marktrente als een schenking. Dit kan leiden tot naheffing van schenkbelasting voor de lener. De ouder kan de ontvangen rente jaarlijks belastingvrij terugschenken aan het kind. Zorg wel dat de schenking en de rentebetaling niet direct met elkaar worden verrekend. Dit voorkomt dat de Belastingdienst de lening alsnog als een verkapte schenking ziet.
Jaarlijkse schenkingsvrijstellingen zijn bedragen die u belastingvrij mag ontvangen van uw ouders of anderen. U mag dit elk jaar opnieuw ontvangen. Ouders gebruiken dit vaak om rente op een familielening belastingvrij terug te geven. Dit geldt ook voor lenen bij ouder als voorschot op erfenis. In 2025 mogen ouders hun kinderen tot € 6.713 per jaar belastingvrij schenken. Voor kleinkinderen of anderen is dit bedrag € 2.690. Blijft de schenking binnen deze grens? Dan betaalt de ontvanger geen schenkbelasting. U hoeft dan ook geen aangifte te doen bij de Belastingdienst.
Naast lenen als voorschot op erfenis bestaan er andere manieren om vermogen over te dragen binnen de familie. U kunt bijvoorbeeld denken aan een schenking met terugbetalingsverplichting. Ook de familiehypotheek is een veelgebruikt alternatief.
Een schenking met terugbetalingsverplichting is een gift die u toch moet terugbetalen. U spreekt met de gever af wanneer en hoeveel u aflost. Deze flexibiliteit vermindert uw financiële lasten, wat het een populaire constructie maakt tussen ouders en kinderen. Toch blijft de verplichting tot terugbetaling bestaan, anders is het een pure schenking.
Een familiehypotheek is een lening van familie, vaak ouders, om een huis te kopen. U sluit deze onderhands af met flexibele voorwaarden en gunstige rentetarieven. Het ‘kasrondje’ combineert dit met een jaarlijkse schenking. U betaalt dan rente aan de ouder, die een deel hiervan belastingvrij terugschenkt. Dit is een slimme vorm van lenen bij ouder als voorschot op erfenis. Zo kunt u een hogere lening krijgen dan uw inkomen normaal toelaat. Let op: het voegt geen extra leenruimte toe aan uw maximale hypotheek bij de bank. Een schriftelijke overeenkomst is altijd nodig voor de fiscale voordelen.
Een leningsovereenkomst tussen ouder en kind legt vast hoe u geld leent van uw ouders. Het document beschrijft alle afspraken over het geleende bedrag, de rente en de looptijd. Ook details over terugbetaling en eventuele schenking van rente staan erin. Een schriftelijke overeenkomst zorgt voor helderheid en voorkomt problemen.
U en uw ouders leggen zo vast dat het om een echte lening gaat, niet om een schenking. Dit is belangrijk voor de Belastingdienst, vooral bij lenen bij ouder als voorschot op erfenis. Een goed voorbeeld of template helpt u met het opstellen. Denk aan afspraken over het maandelijkse aflossingsbedrag en het rekeningnummer. Beide partijen, en hun partners, moeten de overeenkomst ondertekenen.
U moet meestal rente betalen bij een lening van uw ouder. De Belastingdienst verwacht dan een marktconforme rente. Zonder dit wordt de lening gezien als een schenking. Uw ouders moeten dan schenkbelasting betalen. Zij kunnen de betaalde rente wel aan u terugschenken. Zo profiteert u toch van een lagere last bij een lening als voorschot op erfenis.
Bij overlijden van de ouder of het kind gaat de lening meestal over op de erfgenamen. Dit geldt ook voor lenen bij ouder als voorschot op erfenis. Als de ouder (geldgever) overlijdt, wordt de openstaande lening onderdeel van de nalatenschap. Het kind kan de schuld dan verrekenen met diens erfdeel. De ouder kan ook vastleggen dat de lening bij overlijden een schenking wordt. Overlijdt het kind (lener), dan zijn diens erfgenamen verantwoordelijk voor de terugbetaling. Een overlijdensrisicoverzekering kan deze schuld afdekken. Zo voorkomt u dat nabestaanden met onverwachte kosten zitten.
Ja, de Belastingdienst kan een familielening beoordelen als een schenking. Dit gebeurt als de lening niet aan fiscale regels voldoet. U moet zorgen voor een realistische rente en duidelijke aflossingsafspraken. Goede documentatie is ook vereist. Anders ziet de Belastingdienst de hele lening als een schenking. U betaalt dan belasting over het volledige bedrag. Onzakelijke leningen kunnen bovendien leiden tot grote fiscale gevolgen. Denk aan forse boetes. Een heldere leningsovereenkomst voorkomt deze problemen. Zo blijft lenen bij ouder fiscaal correct.
Bescherm uw nabestaanden tegen onverwachte schulden door proactief te handelen.
Nee, een notariële akte is niet verplicht voor een familielening. U regelt een lening bij ouder als voorschot op erfenis meestal via een onderhandse akte. Een notarisbezoek is dan vaak niet nodig. Leg de afspraken wel altijd schriftelijk vast. Dit voorkomt problemen met de Belastingdienst. Gebruikt u de familielening voor een woning? Dan is een notariële akte voor de hypotheekakte wel nodig.
Een senioren lening is speciaal ontwikkeld voor ouderen die geld willen lenen. Deze leningen zijn bedoeld voor wie moeilijk een standaard lening krijgt. U gebruikt ze voor diverse persoonlijke doelen, zoals woningaanpassingen. Ook helpt u er kleinkinderen mee.
U sluit een senioren lening vaak af tot uw 80ste levensjaar. De lening moet dan wel volledig zijn afgelost voordat u 85 bent. De rente is soms iets hoger dan bij gewone leningen. Verder is de looptijd korter. Dit geeft hogere maandlasten. Uw pensioeninkomen bepaalt hoeveel u maximaal kunt lenen.
Een lening met huis als onderpand binnen de familie betekent dat uw woning dient als waarborg voor het geleende bedrag. Vaak is dit een familiehypotheek. Een ouder geeft dan een hypothecaire lening aan een kind. Zo’n constructie maakt woningkoop mogelijk als een bank niet voldoende krediet verstrekt. U kunt dit zien als lenen bij ouder als voorschot op een toekomstige erfenis.
U moet deze lening altijd vastleggen in een hypotheekakte. Deze akte bevestigt de geldlening met uw huis als onderpand. Betaalt u de lening niet terug, dan heeft de ouder als geldverstrekker het recht om het onderpand te verkopen. De Belastingdienst verwacht dat u een realistische rente betaalt over de lening. Dit voorkomt dat de lening als schenking wordt gezien.
Overwaarde opnemen als voorschot op een erfenis helpt uw kinderen financieel. U leent dan geld op de waarde van uw huis. Dit bedrag geeft u alvast als deel van hun toekomstige erfenis. Overweeg overwaarde woning opnemen zorgvuldig.
Uw woning heeft overwaarde als de marktwaarde hoger is dan uw hypotheekschuld. U bouwt dit op door aflossingen of waardestijging. Om overwaarde vrij te maken, kunt u uw hypotheek verhogen of een tweede hypotheek afsluiten. Een verzilverhypotheek is een andere optie. U gebruikt de vrijgekomen overwaarde voor een schenking of lening die later met de erfenis verrekend wordt. Let op de kosten voor advies en bemiddeling. Het opnemen van overwaarde vermindert uw toekomstige erfenis.
Lening.nl helpt u snel en onafhankelijk de beste lening te vinden. U vergelijkt ruim 45 leningen van 15 kredietverstrekkers in Nederland. Het proces is eenvoudig en transparant, vaak binnen enkele minuten afgerond. Lening.nl toont u altijd de voordeligste lening met de laagste rente bovenaan.
Dit platform is 100% onafhankelijk en staat onder toezicht van de AFM en DNB. Klanten beoordelen de service met gemiddeld 4.1 van de 5 sterren. Ook kunt u bij bijna alle kredietverstrekkers kosteloos vervroegd aflossen.