De rente op een achtergestelde lening is doorgaans hoger dan bij reguliere leningen en andere financieringsbronnen. Een gebruikelijke rente ligt tussen de 6,5 en 10 procent, maar kan oplopen tot vijftien tot twintig procent. Deze lening is daardoor duurder voor de ondernemer. Het grotere risico dat de verstrekker neemt, vraagt om een hogere rente als tegenprestatie. Ook kan de rente afhangen van het marktrisico.
Rekenvoorbeeld: Bij een achtergestelde lening van €100.000 tegen een rente van 9% per jaar, betaalt de ondernemer circa €9.000 aan rente op jaarbasis.
Hier leert u meer over achtergestelde leningen en de rentetarieven.
Een achtergestelde lening is een lening die pas wordt terugbetaald nadat andere kredietverstrekkers hun geld hebben ontvangen. Dit type lening heeft een specifieke terugbetalingsvolgorde. In bedrijfsfinanciering betekent dit dat de lening een lagere rang heeft dan andere schulden en pas na aflossing van andere leningen wordt terugbetaald.
De geldverstrekker staat achteraan in de rij bij faillissement of betalingssurseance. Een achtergestelde lening krijgt een lagere rang dan wettelijk toekomt, zoals vastgelegd in het Burgerlijk Wetboek (3:277 lid 2). Deze achterstelling wordt contractueel vastgelegd, wat de positie van de kredietverstrekker achter alle andere schuldeisers plaatst.
De rente op een achtergestelde lening wordt voornamelijk bepaald door het hogere risico dat de geldverstrekker neemt. Geldverstrekkers eisen een hogere rente als compensatie voor dit grotere terugbetalingsrisico, omdat zij bij een faillissement achteraan in de rij staan. Een achtergestelde lening wordt daarom meestal gecompenseerd met een fors hoger rentepercentage. Dit rentepercentage ligt doorgaans tussen de 8 en 15 procent.
Rekenvoorbeeld: Bij een achtergestelde lening van €50.000 over 60 maanden tegen 12% rente op jaarbasis, betaalt u maandelijks circa €1.112,10.
Meestal is de rente van een achtergestelde lening een vast percentage, vastgelegd bij het aangaan van het krediet. Toch kunnen financiers een variabele rente accepteren als de onderneming relatief veel winst maakt. Ongeacht de vorm betaalt u de rente over het nog uitstaande bedrag, zoals de Rijksoverheid aangeeft.
Actuele rentetarieven voor achtergestelde leningen beginnen in 2026 bij 8 procent voor bedrijfsleningen via private investeerders. Gewoonlijk ligt het rentepercentage voor dit type lening in Nederland tussen de 7 en 9 procent. Voor leningen die via familie of vrienden worden afgesloten, lag de rente in 2025 meestal tussen de 6 en 9 procent per jaar. Over het algemeen ligt de rente van een achtergestelde lening hoger dan die van reguliere leningen, met een bereik dat kan oplopen van 7 tot 20 procent. Dit hogere tarief geldt meestal ook in vergelijking met andere zakelijke leningen, vanwege het grotere risico voor de geldverstrekker.
Rekenvoorbeeld: Bij een achtergestelde lening van €25.000 over 36 maanden tegen 9% rente op jaarbasis, betaalt u maandelijks circa €795.
Om een helder beeld te krijgen van dit verschil, vergelijk de tarieven. Voor de meeste ondernemers is het belangrijk deze hogere percentages goed mee te wegen in de financieringsstrategie.
| Type lening | Rentepercentage |
|---|---|
| Reguliere zakelijke lening | 5 tot 8 procent |
| Achtergestelde lening | 8 tot 15 procent of hoger |
De belangrijkste kosten van een achtergestelde lening zijn de hogere rente, die direct verband houdt met de unieke voorwaarden van deze financieringsvorm. Een achtergestelde lening wordt gekenmerkt door een hoger rentepercentage. Geldverstrekkers eisen deze hogere rente vanwege het grotere terugbetalingsrisico. Dit komt omdat de verstrekker bij financiële problemen van het bedrijf achteraan in de rij staat voor terugbetaling. De lagere rangorde is een cruciale voorwaarde van de achtergestelde lening.Rekenvoorbeeld: Bij een achtergestelde lening van €50.000 over 60 maanden tegen 12% rente op jaarbasis, betaalt u maandelijks ongeveer €1112,10. In totaal betaalt u dan €16.726 aan rente over de gehele looptijd. Deze lening wordt pas terugbetaald nadat andere schuldeisers hun geld hebben ontvangen. Dit betekent dat de geldverstrekker als laatste in de terugvorderingsrij staat bij faillissement. De achtergestelde lening heeft een lagere rang dan andere leningen.
De risico’s van een achtergestelde lening zijn groot voor zowel geldnemers als investeerders. Investeerders nemen een hoger risico dan een gemiddelde bank, omdat zij achteraan in de terugbetalingsvolgorde staan. Bij een faillissement komt de financierder achteraan in de schuldeisersrij. Traditionele schuldeisers krijgen voorrang, wat de kans op niet-terugbetaling voor de investeerder vergroot. De financier van een achtergestelde lening loopt hierdoor een hoog risico. Voor de ondernemer is dit risicovol als het als tijdelijke reddingsboei dient zonder helder plan. Zonder een duidelijk plan loopt de ondernemer risico op nadelige, dure afspraken. Investeren met geleend geld brengt ook risico’s met zich mee bij achterblijvende groei. Vanwege dit verhoogde risico vragen geldverstrekkers en investeerders een hogere rente, vaak tussen de 8 en 15 procent of hoger. Zij willen compensatie voor dit risico in de vorm van een hoger rentepercentage. De lening is daardoor ook lastiger te vinden dan een reguliere banklening.
Een achtergestelde lening is geschikt wanneer traditionele bankfinanciering niet mogelijk is, of wanneer u de financiële structuur van uw bedrijf wilt versterken. Dit type lening biedt toegang tot kapitaal als banken financiering afwijzen, bijvoorbeeld door onvoldoende onderpand of grillige cijfers. Ondernemers gebruiken deze lening ook om de financiering voor uitbreidingsplannen of investeringen compleet te maken. Het kan ook ingezet worden als aanvullende financiering voor ondernemers met een lopende lening, met name als een bank dit als voorwaarde stelt. Dit is een strategische keuze om andere financieringsvormen mogelijk te maken. De achtergestelde lening wordt vaak ingezet in combinatie met bankfinanciering, met als doel de financieringsstructuur van een bedrijf te versterken. Banken en andere financiers zien dit als een vorm van borgstelling, wat de weg kan openen voor verdere financiering. In vastgoedprojecten kan een achtergestelde lening de financieringsruimte vergroten zonder dat u direct aandelen of zeggenschap hoeft af te staan. Deze leningen worden vaak verstrekt door investeerders, holdings of informele financiers, die flexibele voorwaarden bieden aan ondernemers die niet aan de standaard bankeisen voldoen. Het versterkt het quasi-formele eigen vermogen van uw onderneming.
Wanneer een achtergestelde lening niet de juiste keuze is, zijn er diverse andere financieringsopties. Een ondernemer die twijfelt over een achtergestelde lening, doet er goed aan deze alternatieven te overwegen, zoals het aanvragen van een flexibele persoonlijke lening of de financieringsmogelijkheden die BridgeFund biedt. Een onderhandse lening kan een alternatief zijn voor traditionele financieringsvormen. Dit kan een flexibelere oplossing zijn voor bijvoorbeeld een kleinere lening aanvragen. Alternatieve kredietverstrekkers zijn een optie, ook wanneer u geen micro lening zoekt. Deze alternatieve kredietverstrekkers bieden soms financiering zonder BKR-toetsing, wat voor sommige ondernemers een belangrijke overweging is. Het is een directere route dan de complexe structuur van een achtergestelde lening. Achtergestelde leningen dienen vaak als alternatief voor aandelenkapitaal. Investeerders kunnen achtergestelde leningen verstrekken als alternatief voor aandelenkapitaal. Ook zorginstellingen gebruiken achtergestelde leningen als alternatief voor eigen vermogen om hun financiële positie te versterken. Dit betekent dat als het doel is om uw eigen vermogen te versterken, directe kapitaalinbreng of andere financieringsmiddelen voor eigen vermogen eveneens overwogen kunnen worden. Een bank ziet een achtergestelde lening immers als eigen inbreng. Dit maakt eigen vermogen een alternatief dat hetzelfde effect op de balans kan hebben.
In Nederland zijn er verschillende soorten leningen beschikbaar voor particulieren. U kunt bijvoorbeeld kiezen voor een persoonlijke lening of een Flex en Zeker lening. Deze leningvormen hebben elk hun eigen kenmerken en voorwaarden, wat de mogelijkheden voor een geldverstrekker vergroot en het risico op wanbetaling kan verminderen.Elke financieringsvorm kent andere voorwaarden. Drie kleine leningen bij verschillende banken hebben bijvoorbeeld afwijkende rentes en condities. Het is vaak gunstig om diverse aanbieders te vergelijken om zo de beste lening te vinden die past bij uw situatie, of u nu een nieuwe auto koopt of uw huidige hypotheek wilt herzien. Soms is het verstandig om meerdere kleinere leningen, zoals rood staan of creditcardschulden, samen te voegen in één nieuwe voorkeurslening.
Ja, de rente op een achtergestelde lening ligt doorgaans hoger dan bij reguliere leningen. Dit hogere rentetarief, vaak tussen de 7 en 20 procent, compenseert het hogere risico voor de geldverstrekker. Voor reguliere zakelijke leningen ligt de rente doorgaans tussen de 5 en 8 procent, terwijl u voor een achtergestelde lening vaak 8 tot 15 procent betaalt, met uitschieters tot 20 procent of meer. De kostprijs van een achtergestelde lening is hierdoor hoger, omdat de geldverstrekker een fors hoger risico neemt. Dit hogere rentepercentage compenseert de achterstelling bij een eventueel faillissement, waardoor de achtergestelde lening meer kost dan een gewone lening. Rekenvoorbeeld: bij een lening van €10.000 over vijf jaar betaalt u bij 8% rente ongeveer €203 per maand (€12.180 totaal), terwijl dit bij 15% rente €238 per maand is (€14.280 totaal).
Ja, u kunt de rente van een achtergestelde lening begrijpen door de bepalende factoren te kennen en de impact daarvan op de kosten te berekenen. De rente op een achtergestelde lening wordt primair bepaald door het hogere risico dat de verstrekker loopt vanwege de achtergestelde positie. Een hoger risico vertaalt zich direct in een hogere rente om dit te compenseren; deze hogere rente wordt ook wel de risicopremie genoemd. De hoogte van de rente hangt verder af van de looptijd van de lening en de specifieke voorwaarden van het project of de investering. Ook de kredietwaardigheid van de leningnemer en het algemene marktrisico spelen een belangrijke rol.
Het rentepercentage is meestal een vast percentage gedurende de looptijd, maar soms hangt de vergoeding af van de ondernemingswinst. Sommige geldverstrekkers bieden een variabel rentepercentage dat meebeweegt met de winst, wat betekent dat u meer betaalt in een topjaar en minder in een dip.
Rekenvoorbeeld: Bij een achtergestelde lening van €25.000 over 3 jaar (36 maanden) tegen een rente van 12% betaalt u maandelijks circa €830. De totale kosten van de lening komen hiermee uit op ongeveer €29.880, waarvan circa €4.880 aan rente.
Een achtergestelde lening beïnvloedt uw balans en eigen vermogen direct, omdat deze doorgaans wordt meegeteld als eigen vermogen. Dit is een interessante aanvulling wanneer u net te weinig eigen vermogen heeft voor reguliere bankfinanciering. Een bank ziet een achtergestelde lening namelijk als eigen inbreng vanwege het achtergestelde karakter. Op de balans worden schulden en eigen vermogen aan de passivazijde weergegeven. De lening heeft een achtergestelde positie in de schuldrangorde, wat inhoudt dat deze pas wordt terugbetaald na andere kredietverstrekkers. Bij financiële problemen of faillissement in Nederland staat de geldverstrekker achteraan in de terugvorderingsrij en wordt de lening als laatste terugbetaald. Deze achterstelling geldt op overige crediteuren en pas na alle concurrente crediteuren. Dit hoge risico voor de financierder maakt dat de lening wordt gezien als een versterking van het eigen vermogen.
Wanneer u een achtergestelde lening niet terugbetaalt, worden de gevolgen snel duidelijk. Bij betalingsachterstand betaalt de ontvanger van de lening de gehele onbetaalde resterende schuld onmiddellijk. Een lener die achterstallige aflossingen niet betaalt, riskeert de inschakeling van een incassobureau of deurwaarder. Daarnaast kan niet-terugbetalen leiden tot aanmaningskosten. Een financier mag het onderpand gebruiken om geld terug te krijgen, en kan dit ook opeisen en te gelde maken. Soms kan de lener worden gevraagd of zelfs moeten afspreken om een betalingsregeling te treffen, maar wanbetaling kan ook leiden tot een vordering via de rechter. Uiteindelijk kunnen geldverstrekkers van een achtergestelde lening aanspraak maken op terugbetaling van hun financieringskosten, zelfs bij faillissement, al is dat pas na andere schuldeisers. Geleend geld van een achtergestelde lening kan dan dienen om bancaire financiering terug te betalen.