De Winwinlening is een achtergestelde lening, geïntroduceerd door de Vlaamse overheid, die particuliere investeerders de mogelijkheid biedt om geld uit te lenen aan startende ondernemers. Deze financieringsvorm, met een looptijd van 5 tot 10 jaar, stelt ondernemers in staat om tegen een lage rente te lenen voor zakelijke doeleinden. Door een Winwinlening af te sluiten, kan een leningnemer makkelijker bijkomende leningen afsluiten bij banken. Op deze pagina leest u hoe de Winwinlening precies werkt en wat de voordelen zijn voor zowel investeerders als ondernemers.
De Winwinlening is een fiscale maatregel van de Vlaamse overheid. Deze moedigt particulieren aan om geld te lenen aan kleine en middelgrote ondernemingen (kmo’s). Het doel is om particulieren fiscaal te stimuleren geldmiddelen ter beschikking te stellen aan kmo’s. Zo wil de overheid slapend spaargeld in de economie pompen.
Vlaamse particulieren verstrekken deze lening aan Vlaamse kmo’s. De particulier draagt zo bij aan een gunstiger ondernemingsklimaat. Dit maakt fiscaal voordelig investeren in Vlaamse kmo’s mogelijk.
De Winwinlening is bedoeld voor ondernemers in het Vlaams Gewest en particuliere investeerders die hen willen financieren. Deze lening helpt kleine bedrijven en startende ondernemers aan kapitaal, vooral als zij moeilijk geld kunnen lenen via overheid of banken. Tegelijkertijd biedt het Vlaamse particulieren de kans om fiscaal voordelig te investeren in deze ondernemingen.
De Winwinlening is een belangrijke financieringsmogelijkheid voor kleine bedrijven en startende ondernemers, vooral wanneer zij moeilijk aan geld komen via overheid of banken. Deze lening moedigt particuliere investeerders aan om kapitaal te verstrekken aan kmo’s en zelfstandigen. Alle kmo’s, inclusief zelfstandigen en vrije beroepers, komen in aanmerking als kredietnemer. Het is een uitstekend instrument gebleken voor startende ondernemers. De lening moet integraal gebruikt worden voor bedrijfs- of beroepsactiviteiten en de kredietnemer moet een exploitatiezetel in het Vlaamse Gewest hebben. Sinds 2011 is de Winwinlening toegankelijk voor alle kmo’s en biedt het een eenvoudige en goedkope manier om startkapitaal te vinden.
Investeerders en kredietgevers stellen vermogen beschikbaar aan ondernemers in het Midden- en Kleinbedrijf, waarbij zij geld lenen met de verwachting van terugbetaling inclusief rente. Zij lopen hierbij kredietrisico, wat inhoudt dat leners hun verplichtingen mogelijk niet nakomen. Vooral bij crowdfunding is het faillissementsrisico van de onderneming een groot risico. Voor dit risico vragen investeerders die achtergestelde leningen verstrekken vaak een hogere rente, die tussen 8 en 15 procent of zelfs hoger kan liggen. Private investeerders kunnen zo een goed rendement op hun vermogen ontvangen. Naast geld brengen investeerders in equity-financiering ook netwerk, expertise en begeleiding mee. Een investeerder in particuliere leningen moet ook tijd investeren om rendement op te bouwen. Wie zekerheid zoekt, kiest meestal voor financiering met een lening, wat betekent dat ondernemers investeerders moeten overtuigen van terugbetaling om zo meer financieringsmogelijkheden te krijgen.
De Winwinlening heeft specifieke kenmerken en voorwaarden voor zowel leners als investeerders. Het is een achtergestelde lening, wat een risicopositie voor de particuliere investeerder betekent. Leners kunnen tot €200.000 lenen tegen een lage rente, die tussen 2,875% en 5,75% ligt, en moeten de gelden voor zakelijke activiteiten gebruiken. De geldschieter mag geen werknemer zijn van de kredietnemer en de leningsovereenkomst staat geen gedeeltelijke vervroegde terugbetaling toe. Wel zijn er meerdere terugbetalingsopties mogelijk, en investeerders ontvangen rente, belastingkrediet en een overheidswaarborg.
Een achtergestelde lening betekent dat u als kredietgever pas wordt terugbetaald nadat andere schuldeisers hun geld hebben ontvangen. Dit maakt het risicoprofiel voor u als investeerder hoger. Zo kan een achtergestelde lening bij een bedrijfsovername een aflossingstermijn van 5 jaar en een rente van 8% hebben. De Winwinlening is ook een achtergestelde lening, wat inhoudt dat uw investering een verhoogd risico draagt. Als compensatie voor dit hogere risico ontvangt u doorgaans een hogere rente.
De Winwinlening heeft een vaste looptijd van vijf tot tien jaar. De rentevoet is vast en een bruto-rentevoet. Deze rentevoet wordt gebaseerd op de wettelijke rentevoet die van kracht is op de datum waarop de lening gesloten wordt. De rentevoet bedraagt maximaal de wettelijke rentevoet en minimaal de helft daarvan. De wettelijke rentevoet wordt elk jaar in januari bekendgemaakt. Voor een Winwinlening afgesloten in 2026 moet de rente zich situeren tussen 2,25% en 4,5%. Ter vergelijking, in 2023 had de Winwinlening een minimale rente van 2,625% en de maximale rente 5,25%.
De Winwinlening biedt zowel fiscale voordelen als risico’s voor investeerders en ondernemers. Investeerders profiteren van een jaarlijks belastingkrediet, maar dragen ook een achtergesteld risico. De volgende secties gaan dieper in op deze belastingvoordelen en de bijbehorende risico’s en garanties.
Belastingvoordelen voor kredietgevers bij een win win lening zijn niet direct aanwezig in de vorm van rentevoordeel. De Belastingdienst ziet een rentevoordeel bij een onderhandse lening, zoals een win win lening, namelijk als een schenking. Dit geldt wanneer de rente lager is dan de marktrente of wanneer er helemaal geen rente wordt gerekend. Een renteloze lening brengt daarom fiscale gevolgen met zich mee. Het rentevoordeel kan dan als schenking worden belast.
De win win lening kent risico’s en garanties voor investeerders en ondernemers. Voor de investeerder is het risico hoger, omdat de lening achtergesteld is. Om dit risico te verkleinen, kunnen zekerheden worden geboden, zoals een onderpand of een borgstelling. Zekerheden garanderen de terugbetaling van het geleende geld, inclusief rente en kosten. Een garantstellingsovereenkomst biedt de schuldeiser extra zekerheid. De Belastingdienst bevestigt dat borgstelling een manier is om zekerheid te stellen.
PMV-leningen zijn directe financieringsoplossingen en garanties van de Vlaamse overheid voor bedrijven, anders dan de Winwinlening die private investeringen faciliteert. PMV biedt standaard leningformules en waarborgen voor de start, overname of groei van een onderneming. Deze zijn gericht op zelfstandigen, kleine ondernemingen, start-ups en scale-ups. De financieringen vullen vaak die van banken aan, speciaal voor eenmanszaken, kleine kmo’s en beginnende zelfstandigen. De startlening is een voorbeeld van een PMV-lening. PMV cofinanciering is beschikbaar voor ondernemers in hoofdberoep en kmo’s, en ondersteunt ook groeibedrijven. Voor startende ondernemingen, scale-ups en sterke groeiers met onvoldoende stabiele cashflows zijn er specifieke PMV financieringsopties. PMV-bedrijfsleningen voor kmo’s en grote ondernemingen kennen geen absoluut maximumbedrag, hoewel financiering boven 20 miljoen euro uitzonderlijk is.
Traditionele bankleningen voor ondernemers in België vragen vaak om aanzienlijk onderpand of een bewezen financiële geschiedenis. De Winwinlening, geïntroduceerd door de Vlaamse overheid, biedt hier een ander pad. Banken beschouwen deze achtergestelde leningen als eigen inbreng in de financieringsmix, waardoor een leningnemer makkelijker bijkomende bankleningen kan afsluiten. Het is een vorm van crowdlending, specifiek voor zakelijke doeleinden, en biedt een relatief goedkope financieringswijze met rentes tussen 2,875% en 5,75%. Voor de particuliere investeerder is het een achtergestelde lening met een risicopositie, hoewel een waarborg van 30 procent via het Winwinner platform het risico kan beperken.
Het landschap van bedrijfsfinanciering is breder dan alleen de traditionele bank — een wereld vol opties voor de ondernemer. Naast de Winwinlening zijn er diverse andere financieringsmogelijkheden en gerelateerde leningen voor bedrijven. Deze alternatieve financieringsvormen bieden opties buiten de traditionele bankleningen. Denk hierbij aan crowdfunding, factoring, angel investing, leasing, ketenfinanciering en direct lending. Ook kredietunies, familie of vrienden, strategische partners, participatiemaatschappijen, de effectenbeurs, subsidies en garanties behoren tot de mogelijkheden. Alternatieve geldverstrekkers bieden vaak flexibele en toegankelijke oplossingen die beter aansluiten op specifieke financieringsbehoeften in Nederland. Ze kunnen relatief hoge financieringen bieden, zelfs met minder direct onderpand. Bovendien bieden alternatieve financiers mogelijkheden voor onbeperkt aflossen en aangepaste looptijden, wat ondernemers meer vrijheid geeft. Soms bieden ze ook herfinancieringsmogelijkheden, bijvoorbeeld wanneer een bank een lening niet wil verlengen.
Ja, bij een persoonlijke lening kunt u boetevrij tussentijds aflossen. Elke persoonlijke lening staat toe om boetevrij tussentijds af te lossen. Een persoonlijke lening mag tussentijds altijd boetevrij extra afgelost worden. Tussentijds aflossen op een persoonlijke lening is boetevrij, en extra aflossen op een lening is altijd mogelijk. Bij financiering is het mogelijk om tussentijds extra af te lossen, zowel door iedere maand extra af te lossen als af en toe een groter bedrag over te maken. Tussentijds versneld afbetalen van een lening is altijd kosteloos en boetevrij mogelijk. Deze flexibiliteit geeft u de vrijheid om uw lening sneller af te lossen.
Voor de aanvraag van een Winwinlening zijn diverse documenten nodig, afhankelijk van uw persoonlijke situatie. U moet bewijsstukken aanleveren die uw identiteit, inkomsten, gezinssamenstelling en vaste kosten aantonen. Denk hierbij aan een kopie van uw paspoort of ID-kaart, een geldig rijbewijs, recente loonstroken en bankafschriften. Deze documenten zijn essentieel voor de beoordeling van uw aanvraag.