Een rekening courant krediet is een flexibele zakelijke financiering, gekoppeld aan de bankrekening van je bedrijf. Het stelt je in staat om tot een vooraf afgesproken limiet ‘rood’ te staan en biedt de mogelijkheid om flexibel geld op te nemen en terug te storten om tijdelijke liquiditeitstekorten op te vangen. Dit voorkomt dat je bij iedere behoefte aan extra geld een nieuwe lening hoeft aan te vragen, wat direct financiële ademruimte creëert voor je bedrijfsvoering.
Op deze pagina duiken we dieper in de definitie en kenmerken van een rekening courant krediet en leggen we uit hoe deze financieringsvorm werkt voor ondernemers. Je ontdekt welke voorwaarden en kosten erbij komen kijken en hoe je aanbieders en andere kredietvormen kunt vergelijken. We behandelen ook de fiscale en juridische aspecten, de stappen en vereisten voor een aanvraag, en de voor- en nadelen. Daarnaast kijken we naar alternatieven zoals het kortlopend zakelijk krediet en de relatie met doorlopend krediet, inclusief online aanvragen en vergelijken. Tot slot beantwoorden we veelgestelde vragen, van het maximale kredietbedrag en de renteberekening tot tussentijdse opzegging, benodigde zekerheden en het aanpassen van je kredietlimiet.
Een rekening courant krediet is een flexibele zakelijke financiering die direct gekoppeld is aan de bankrekening van je bedrijf. Het functioneert als een doorlopend krediet, waardoor je tot een vooraf afgesproken limiet ‘rood’ mag staan en flexibel geld kunt opnemen en terugstorten om tijdelijke liquiditeitstekorten op te vangen.
Een uniek kenmerk van dit rekening courant krediet is de continue verrekening van je banksaldo: inkomende betalingen verminderen direct je roodstand, terwijl uitgaande betalingen deze verhogen. Dit maakt het ideaal voor het financieren van werkkapitaal, zoals het betalen van leveranciers of het voorfinancieren van debiteurenfacturen. Het is essentieel te begrijpen dat dit krediet bedoeld is als kort vreemd vermogen en niet voor structurele roodstand; kredietverstrekkers beoordelen het gebruik dan ook periodiek.
Een rekening courant krediet werkt voor ondernemers door een flexibele kredietlijn direct aan de zakelijke bankrekening van het bedrijf te koppelen. Dit betekent dat je tot een vooraf afgesproken kredietlimiet ‘rood’ kunt staan en flexibel geld kunt opnemen of terugstorten wanneer dat nodig is. Het unieke van deze constructie is de continue verrekening van je banksaldo: elke inkomende betaling vermindert direct je roodstand, en je betaalt alleen rente over het daadwerkelijk opgenomen bedrag, niet over de gehele kredietlimiet. Dit maakt het een ideaal instrument voor het financieren van werkkapitaal, het opvangen van tijdelijke liquiditeitstekorten, het voorfinancieren van debiteurenfacturen, of het dekken van korte termijn BTW-verplichtingen.
Het krediet biedt ondernemers de vrijheid om snel te schakelen bij onverwachte cashflow-dips, bijvoorbeeld bij een seizoensdip in de omzet, late betalingen van grote klanten, of de spoedige aanvulling van voorraad. Daarnaast is boetevrij aflossen mogelijk, wat de flexibiliteit verder vergroot. Hoewel het doorgaans wordt afgesloten bij de huisbank en beschikbaar is voor diverse ondernemers, waaronder startende ondernemers, zzp’ers en mkb-ondernemers, vragen banken vaak wel zekerheden, zoals verpanding van debiteuren of bedrijfspanden. Het is niet bedoeld voor structurele roodstand; er wordt van je verwacht dat het saldo af en toe positief is, en een rekening courant krediet kan leiden tot een BKR-registratie.
Voor een rekening courant krediet gelden specifieke voorwaarden en kosten die cruciaal zijn voor ondernemers om te begrijpen. Meestal sluit je dit krediet af bij je huisbank, die naast de koppeling met je bedrijfsbankrekening vaak zekerheden vraagt, zoals verpanding van debiteuren of bedrijfspanden. Een belangrijke voorwaarde is dat je niet structureel rood mag staan; banken verwachten dat je saldo periodiek positief is om aan te tonen dat het krediet voor tijdelijke overbrugging wordt gebruikt. De kredietlimiet wordt vastgesteld op basis van je financiële situatie en jaarcijfers, en kan later worden aangepast, waarvoor soms extra kosten in rekening worden gebracht. Wees je ervan bewust dat een rekening courant krediet door de bank tussentijds opgezegd kan worden.
Wat de kosten betreft, betaal je bij een rekening courant krediet alleen rente over het daadwerkelijk opgenomen bedrag. Dit is een groot voordeel, maar het rentepercentage en de kosten zijn variabel en kunnen daardoor schommelen. Houd er rekening mee dat een rekening courant krediet over het algemeen hogere rentes kent dan andere vormen van zakelijk krediet. Naast de rente kunnen er extra kosten naast rente zijn, zoals een bereidstellingsprovisie of kredietprovisie (een vergoeding voor het beschikbaar houden van het krediet), afsluitprovisie, administratiekosten en een jaarlijkse fee. Behandelingskosten voor advies en afhandeling van je aanvraag variëren per bank. Bovendien kunnen boetes en extra kosten in rekening worden gebracht als je de afgesproken kredietlimiet overschrijdt.
Het vergelijken van aanbieders en kredietvormen is van groot belang, omdat de voorwaarden en kosten voor zakelijke financiering sterk uiteenlopen. Elke kredietverstrekker stelt een uniek aanbod op, waarbij de looptijd, rente en specifieke voorwaarden aanzienlijk kunnen verschillen; het renteverschil tussen aanbieders kan oplopen tot wel 5 procent. Niet alleen de rentetarieven variëren, maar ook het maximale leenbedrag, de acceptatiecriteria, en de voorwaarden voor bijvoorbeeld boetevrij aflossen of de bereidstellingsprovisie. Daarnaast is het cruciaal om het flexibele karakter van een rekening courant krediet – bedoeld voor tijdelijke liquiditeit en werkkapitaal – te vergelijken met andere financieringsvormen die een vaste looptijd of een ander financieringsdoel hebben. Ondernemers moeten daarom kritisch vergelijken, idealiter minstens drie verschillende aanbiedingen, door naast de rente ook te letten op extra kosten, algemene voorwaarden en eventuele keurmerkstatus om de meest geschikte en voordelige financiering te vinden.
De fiscale en juridische aspecten van een rekening courant krediet zijn essentieel voor ondernemers om onbedoelde financiële en wettelijke gevolgen te voorkomen. Een cruciaal fiscaal aandachtspunt betreft het saldo: als de rekening-courantschuld de €17.500 overschrijdt gedurende het kalenderjaar, schrijft de Belastingdienst voor dat er rente moet worden berekend over het gehele jaarbedrag van die schuld. Dit is bedoeld om te voorkomen dat het krediet wordt gezien als een informele lening of verkapte winstuitkering, wat kan leiden tot onverwachte belastingheffingen, bijvoorbeeld onder de vennootschapsbelasting. Juridisch gezien wordt een rekening-courant ook wel gezien als een vorm van verrekening van schulden, conform Artikel 6:140 BW, wat de flexibele omgang met de openstaande bedragen rechtvaardigt. Daarnaast blijven eerder genoemde juridische aspecten relevant: banken hebben het recht het krediet tussentijds op te zeggen, en het kan leiden tot een BKR-registratie, wat van invloed is op de kredietwaardigheid van je onderneming. Het naleven van deze regels is van groot belang voor een fiscaal correcte en juridisch solide bedrijfsvoering.
De aanvraag voor een rekening courant krediet doorloopt doorgaans een aantal heldere stappen. Vaak begint dit proces online, waarbij je eerst het gewenste bedrag en de beoogde looptijd bepaalt. Vervolgens vul je je KvK-nummer en overige bedrijfsgegevens in. Cruciaal voor de beoordeling is het uploaden van banktransacties, vaak middels een MT-940 bestand, over de afgelopen 6 tot 12 maanden, om inzicht te geven in je cashflow en financiële gezondheid van je onderneming.
Voor een succesvolle aanvraag stellen de meeste banken specifieke vereisten. Zo vragen ze om een ondernemingsplan, vooral bij startende ondernemers, en de definitieve jaarrekening van het vorige boekjaar. Ook een KVK-inschrijving inclusief UBO-registratie is noodzakelijk, al geldt de UBO-registratie niet voor een eenmanszaak. Banken vereisen daarnaast vaak zekerheden, zoals de verpanding van debiteuren of andere bezittingen zoals een bedrijfspand, om het risico af te dekken. Het is tot slot belangrijk te weten dat dit rekening courant krediet niet bedoeld is voor structurele roodstand; banken verwachten dat je banksaldo periodiek positief is om het krediet te behouden.
Een rekening courant krediet biedt ondernemers aanzienlijke voordelen, maar kent ook belangrijke nadelen. Het grootste voordeel is de unieke flexibiliteit: je kunt snel geld opnemen en terugstorten wanneer nodig, zonder steeds een nieuwe lening aan te vragen. Dit creëert directe financiële ademruimte, maakt het gemakkelijk om kortlopende vorderingen tijdig te voldoen en kan zelfs extra financiële ruimte bieden voor onverwachte investeringen. Een ander pluspunt, zeker bij online aanbieders, is het realtime inzicht in het geleende bedrag, de terugbetaling en de bijbehorende kosten, wat helpt bij een strakke financiële planning.
Toch zijn er ook nadelen waar je rekening mee moet houden. Een rekening courant krediet heeft over het algemeen hogere rentes dan andere vormen van zakelijk krediet. Bovendien betaal je naast de rente over het opgenomen bedrag ook diverse extra kosten, zoals een bereidstellingsprovisie of administratiekosten, zelfs als je het krediet niet volledig benut. Door de gemakkelijke toegang tot geld ontstaat er daarnaast het risico dat je sneller geneigd bent meer uit te geven dan strikt noodzakelijk, wat tot ongewenste schulden kan leiden. Vergeet niet dat banken het krediet tussentijds kunnen opzeggen en verwachten dat je banksaldo periodiek positief is.
Een kortlopend zakelijk krediet is een krachtig alternatief voor een traditioneel rekening courant krediet wanneer je als ondernemer te maken hebt met een specifieke, tijdelijke financieringsbehoefte of eenmalige investering. In tegenstelling tot de doorlopende en flexibele aard van een rekening courant krediet, dat is gekoppeld aan je bankrekening en bedoeld is voor het doorlopend opvangen van werkkapitaaltekorten, is een kortlopend krediet uitermate geschikt voor eenmalige, concrete uitgaven. Denk hierbij aan de aanschaf van nieuwe machines, het inkopen van extra voorraad voor seizoenspieken, of het overbruggen van onverwachte kosten. Een groot voordeel is de snelheid: een kortlopend zakelijk krediet biedt vaak snellere financiering met snelle accordering, waarbij het geld al binnen 24 uur beschikbaar kan zijn, wat een vlugge reactie op kansen of uitdagingen mogelijk maakt. Bovendien vereist dit type krediet meestal geen onderpand, in tegenstelling tot een rekening courant krediet waar banken vaak zekerheden zoals verpanding van debiteuren vragen. Met een duidelijke looptijd van 3 maanden tot maximaal 2 jaar en een vaste aflossingsstructuur biedt het transparantie en de mogelijkheid om de lening in één keer aan het einde van de looptijd terug te betalen of via een afgesproken schema, wat rust geeft vergeleken met de continue verrekening van roodstand en banksaldo.
ABN Amro biedt, als een prominente speler in de Nederlandse markt, een rekening courant krediet aan als een flexibele vorm van zakelijk doorlopend krediet, wat essentieel is voor ondernemers die hun werkkapitaal efficiënt willen beheren. Dit krediet stelt bedrijven in staat om tot een vooraf afgesproken limiet geld op te nemen en terug te storten, perfect voor het opvangen van wisselende kasstromen of tijdelijke liquiditeitstekorten. Specifiek voor ABN Amro geldt dat deze financieringsvorm ruime mogelijkheden biedt, met leenlimieten die kunnen oplopen tot €10.000.000 en een maximale looptijd van 20 jaar. Deze lange looptijd en hoge limiet benadrukken de focus van ABN Amro op de financiële continuïteit en groei van zowel MKB als grotere ondernemingen. Voor een gedetailleerd overzicht van de voorwaarden en mogelijkheden van het doorlopend krediet bij ABN Amro, inclusief de specifieke invulling van het rekening courant krediet, is het raadzaam om direct de bank te raadplegen.
Het online aanvragen en vergelijken van zakelijk krediet, inclusief een rekening courant krediet, is tegenwoordig een efficiënte en laagdrempelige manier om financiering voor je bedrijf te regelen. Dit proces verloopt volledig digitaal, waardoor je vaak binnen enkele minuten je bedrijfsgegevens invult en een aanvraag indient, zonder de noodzaak voor stapels papierwerk. Door gebruik te maken van online vergelijkingsplatforms krijg je een helder en onafhankelijk overzicht van diverse kredietverstrekkers en hun specifieke aanbiedingen. Dit stelt je in staat om offertes zorgvuldig te vergelijken op belangrijke factoren zoals rente, looptijd, maandlasten en de totale kosten, wat cruciaal is voor het vinden van de meest voordelige en geschikte financiering voor jouw onderneming. Zo kun je gemakkelijk en vanuit je eigen omgeving het beste zakelijk krediet online aanvragen, wat vaak leidt tot aanzienlijke financiële besparingen.
Het maximale kredietbedrag bij een rekening courant krediet is sterk variabel en hangt af van de specifieke financiële situatie en behoeften van je onderneming, en de kredietvoorwaarden van de aanbieder. Banken en andere kredietverstrekkers bepalen deze kredietlimiet op basis van factoren zoals je omzet, cashflow, jaarcijfers, en een grondige risicoanalyse van je bedrijf om een maximaal verantwoord leenbedrag vast te stellen. Dit is maatwerk, aangezien de kredietverstrekker kijkt naar de leennorm om onverantwoorde schulden te voorkomen.
Hoewel er voor kleinere ondernemers limieten van bijvoorbeeld enkele tienduizenden euro’s mogelijk zijn, kunnen grote banken, afhankelijk van de noden van de onderneming, aanzienlijk hogere bedragen toekennen. Zo zijn er voor grotere mkb-ondernemingen bij sommige aanbieders kredietlimieten tot wel €10.000.000 beschikbaar, zoals eerder op deze pagina is benoemd. Het doel is altijd om een limiet te bieden die jouw werkkapitaalbehoefte dekt, zonder onverantwoord hoge risico’s voor de kredietverstrekker.
Bij een rekening courant krediet wordt de rente berekend over het daadwerkelijk opgenomen bedrag, niet over de gehele kredietlimiet. Deze rente is variabel en beweegt mee met de actuele marktrente; banken baseren dit vaak op de gemiddelde 1-maands Euriborrente en verrekenen dit doorgaans aan het einde van elke kalendermaand. Het specifieke rentepercentage, dat kan variëren tussen de 4 en 11 procent per jaar, wordt mede bepaald door de financiële gezondheid van je bedrijf, de gestelde zekerheden en eventueel je ondernemingsplan. Het is van belang te beseffen dat rente blijft doorlopen zolang er een openstaande schuld is.
Een rekening courant krediet kan inderdaad tussentijds worden opgezegd, zowel door de bank als door de ondernemer. De bank heeft het recht om het krediet op ieder moment te beëindigen, vooral als de kredietnemer zich niet aan de gemaakte afspraken houdt, zoals bij langdurige of structurele roodstand die de voorwaarden overtreedt. Wanneer de bank de relatie opzegt, moet het openstaande kredietbedrag worden terugbetaald alsof het een reguliere lening is, waardoor de flexibiliteit van het doorlopende krediet vervalt en er een vast aflosschema ingaat.
Ook u als ondernemer kunt uw rekening courant krediet tussentijds opzeggen, vaak kosteloos en zowel gedeeltelijk als geheel. Het is dan wel belangrijk om te controleren of er nog bedragen openstaan die na opzegging direct moeten worden afgelost. Dit geeft u de vrijheid om uw financiering aan te passen als de bedrijfsbehoeften veranderen of als u overstapt naar een andere financieringsvorm.
Bij een rekening courant krediet vragen banken en andere kredietverstrekkers doorgaans diverse zekerheden om hun risico te verlagen en de terugbetaling van het geleende bedrag, inclusief rente en kosten, te garanderen. Dit is essentieel voor hen om de haalbaarheid van de terugvordering van de lening te bepalen.
De meest voorkomende vormen van zekerheden zijn:
Naast deze concrete vormen van onderpand, kan ook een kredietverzekering als aanvullende zekerheid worden gezien door de bank, wat soms kan leiden tot betere voorwaarden voor het rekening courant krediet.
Ja, de kredietlimiet van uw rekening courant krediet kan worden aangepast. Wilt u deze verhogen om meer financiële ruimte te krijgen? Dan is het essentieel om aan uw kredietverstrekker goed te onderbouwen waarom en waarvoor u het extra geld nodig heeft. De bank zal uw financiële situatie en de jaarcijfers opnieuw grondig beoordelen, en vaak wordt een specifiek evaluatiemoment afgesproken. Een hogere limiet betekent wel dat u rekening moet houden met stijgende maandlasten, omdat de rente over een potentieel groter opgenomen bedrag wordt berekend.
Andersom kunt u ook overwegen om uw kredietlimiet te verlagen. Dit kan met name interessant zijn als u merkt dat u uw huidige rekening courant krediet limiet niet volledig benut. Het naar beneden bijstellen van uw kredietlimiet kan leiden tot lagere maandlasten, omdat de potentiële aflossing over een kleiner bedrag wordt berekend. Dit biedt de mogelijkheid om uw maandelijkse financiële verplichtingen te verlichten en past bij een veranderde financieringsbehoefte van uw onderneming.