€ 6.908 belastingvrij van je ouders: dit geldt als ze liever lenen

Ouders mogen hun kind in 2026 € 6.908 belastingvrij schenken. Van alle andere personen samen mag je € 2.769 per jaar ontvangen. Is het kind tussen de 18 en 40 jaar, dan mag eenmalig meer: € 33.129 vrij besteedbaar of € 69.009 voor een dure studie. Wil je meer geld van je ouders dan de vrijstelling, dan kunnen ze het je ook lenen. Aan het bedrag zit dan geen grens, maar de Belastingdienst wil een zakelijke rente zien: wijken je ouders daar uit vrijgevigheid van af, dan is het verschil een schenking. Hieronder de regels voor beide routes, en wat een kredietverstrekker rekent.

Wat mag je in 2026 belastingvrij van je ouders krijgen?

De cijfers komen van de pagina hoeveel mag ik mijn kind belastingvrij schenken. Iemand mag maar één keer in zijn leven de verhoogde vrijstelling van dezelfde schenker gebruiken, en de aparte vrijstelling voor de eigen woning bestaat sinds 1 januari 2024 niet meer. Doen je ouders vaker in een jaar een schenking, dan tel je de bedragen bij elkaar op; kom je boven € 6.908, dan moet je aangifte doen. Over het deel boven de vrijstelling betaal je als kind 10% schenkbelasting, en 20% over het deel boven € 158.669.

Lenen van je ouders: welke rente wil de Belastingdienst zien?

De Kennisgroep van de Belastingdienst is daar duidelijk over in standpunt KG:063:2023:13: "Er moet sprake zijn van een zakelijke rente. Indien uit vrijgevigheid daarvan wordt afgeweken is sprake van een schenking." Een zakelijke rente is "de rente welke tussen onafhankelijke derden onder dezelfde feiten, omstandigheden en voorwaarden zou zijn afgesproken". Een vast percentage is er niet; wat zakelijk is, hangt af van het individuele geval. Een aanknopingspunt is wat kredietverstrekkers op dat moment vragen voor een vergelijkbare lening; hoe je dat bepaalt, lees je in marktconforme rente bij een onderhandse lening.

Leen je van je ouders voor een eigen woning, dan gelden extra regels om de rente te mogen aftrekken. Volgens de Belastingdienst moet de rente marktconform zijn, dus overeenkomen met wat je bij een bank zou betalen, moet je de lening binnen 30 jaar aflossen en geef je de gegevens van de lening door in je aangifte. In de brochure voorbeelden van rentepercentages voor familieleningen schrijft de Belastingdienst dat je mag uitgaan van de rente op een hypothecaire lening bij een bank onder min of meer vergelijkbare omstandigheden, en dat je geen opslag van 25% op de marktrente mag rekenen.

Dit kost € 10.000 lenen bij een kredietverstrekker of bij je ouders

Volgens de rentefeed van Lening.nl op 29 september 2026 kost een persoonlijke lening van € 10.000 over 60 maanden vanaf 8% (Rabobank) tot 10,8% (Qander Consumer Finance). Dat zijn vanaf-rentes; de rente die je krijgt hangt af van je situatie. Ter vergelijking rekenen we ook twee varianten van een lening van ouders door, berekend met de rekenkern van Lening.nl. De 4% is een rekenvoorbeeld, geen norm van de Belastingdienst.

Bij 0% betaal je € 36 per maand minder dan bij de goedkoopste kredietverstrekker, maar dan is dat volgens de Belastingdienst een schenking, die meetelt bij het totaal van wat je ouders je dat jaar schenken. Hoe de Belastingdienst dat in jouw situatie waardeert, kun je aan de inspecteur voorleggen. Wil je zien wat een bedrag en looptijd bij een bepaalde rente per maand kosten, gebruik dan lening berekenen.

Leg de lening vast

Een lening van je ouders is een echte lening, met een schuld die je terugbetaalt. Zet daarom op papier hoeveel je leent, welke rente je betaalt, hoe lang de looptijd is en hoe je aflost. Zo kun je later laten zien dat het geen verkapte schenking is, en voorkom je onenigheid in de familie. Een voorbeeld van zo'n overeenkomst vind je in voorbeeld onderhandse lening aan kind; de complete uitleg staat in onderhandse lening van ouders aan kind. Overwegen je ouders een lening zonder aflossing, lees dan eerst aflossingsvrije lening aan kind.

Wat betekent dit voor jou?

Krijg je in 2026 niet meer dan € 6.908 van je ouders, dan hoef je niets te doen: geen aangifte, geen belasting. Heb je meer nodig, dan is een lening met een zakelijke rente en een schriftelijke overeenkomst de manier om schenkbelasting te vermijden. Kunnen je ouders het geld niet missen, vergelijk dan de actuele tarieven in onze rentevergelijking, want het verschil tussen de goedkoopste en de duurste aanbieder is bij € 10.000 over vijf jaar € 820 aan rente.