De wettelijke rente zakelijke lening is een belangrijk concept voor ondernemers. U leert hier wat deze rente inhoudt en hoe het uw lening beïnvloedt.
De wettelijke rente zakelijke lening is een door de overheid vastgesteld percentage. U betaalt dit als u een factuur te laat betaalt. Het geldt ook als u zelf te laat betaald krijgt. Deze rente is een vergoeding voor te late betalingen, vastgelegd in de wet.
De minister van Justitie stelt de hoogte van deze rente vast. Dit gebeurt meestal één keer per jaar. Voor zakelijke transacties bestaat er een aparte wettelijke handelsrente. De actuele stand vindt u altijd op de website van de Rijksoverheid.
De wettelijke rente voor zakelijke leningen berekent u door een paar stappen te volgen. U bepaalt hoeveel rente u moet betalen, of ontvangen, op basis van:
U vermenigvuldigt het openstaande bedrag met het rentepercentage. Daarna deelt u dit door 365 dagen en vermenigvuldigt u met het aantal dagen vertraging. Zo komt u op het verschuldigde rentebedrag.
Voor wettelijke rente bij zakelijke leningen gelden duidelijke regels. Deze bepalen wanneer u deze rente betaalt of ontvangt. Let op de volgende voorwaarden:
De wettelijke rente zakelijke lening verschilt sterk van de gewone leenrente. Die wettelijke rente is een strafrente. U betaalt deze als u te laat bent met een betaling. Andere rentepercentages zijn de pure kosten voor het lenen van geld.
Een kredietverstrekker bepaalt de rente op een zakelijke lening. Dat percentage hangt af van uw bedrijfsrisico en de marktomstandigheden. De rente voor een zakelijke lening ligt meestal tussen de 3% en 20%. Deze kan vast of variabel zijn. De wettelijke rente staat los van deze commerciële tarieven.
Fiscaal gezien zijn de rentekosten van een zakelijke lening meestal aftrekbaar. Dit verlaagt de belastbare winst van uw onderneming. U betaalt hierdoor minder belasting. Deze renteaftrek geldt in bijna alle gevallen voor zzp’ers, mkb’ers, eenmanszaken, vof’s en bv’s.
Let op: de aflossing van het geleende bedrag zelf is niet aftrekbaar. Afsluitkosten zijn daarentegen wel fiscaal aftrekbaar; deze liggen vaak tussen de 1% en 3% van het leenbedrag. U betaalt ook geen btw over de rente en aflossingen van uw zakelijke lening. Juridisch gezien moet de rente een zakelijk karakter hebben. Anders accepteert de Belastingdienst de aftrek niet.
Zakelijke leningen kennen twee hoofdsoorten rente: vaste en variabele rente. Een vaste rente blijft hetzelfde over de hele looptijd van uw lening. Bij een variabele rente kan het percentage tijdens de looptijd veranderen.
De hoogte van de rente van een zakelijke lening bestaat uit meerdere delen. Denk aan een basisrente, risicokosten en operationele kosten van de kredietverstrekker. De risicokosten hangen af van het financiële profiel van uw onderneming. Aanbieders zoals ING en New10 hanteren bijvoorbeeld rentes tussen 4,25% en 13,95%. Vergelijk altijd goed; dit helpt u de beste deal te vinden.
De rente van een zakelijke lening vergelijken vraagt om meer dan alleen het percentage. Kijk vooral naar de totale kosten, het rentetype en de aflossingsvoorwaarden. Uw bedrijfsprofiel en het risico bepalen de uiteindelijke rente. Een aanbieder kijkt hiernaar. Vergelijk zakelijke leningen grondig voor de beste deal.
Verschillende aanbieders hanteren uiteenlopende rentes:
| Aanbieder | Rente (jaarlijks) | Bijzonderheden |
|---|---|---|
| Knab | Vanaf 8,39% | Vaste rente |
| ING | 4,25% – 13,95% | |
| Rabobank | 6,5% – 14,5% | |
| New10 | 4,3% – 12% | |
| Yeaz | 14,4% – 27,6% | 1,5% per maand |
| Zakelijke FinancieringsUnie | Vanaf 4,0% | Leningen vanaf €50.000 |
Ook de looptijd en eventuele slottermijnen beïnvloeden uw maandlasten. Bij een slottermijn betaalt u alleen rente over dit deel, maar lost u niet af.
Een zakelijke lening helpt ondernemers met investeringen voor bedrijfsgroei. U gebruikt dit geld voor nieuwe apparatuur, voorraad of een bedrijfsuitbreiding. Het geleende bedrag wordt meestal in één keer op uw zakelijke rekening gestort.
De rente en overige voorwaarden van de zakelijke lening zijn doorslaggevend. Let op deze belangrijke punten:
De wettelijke maximale rente voor een zakelijke lening in Nederland is 15%. Kredietverstrekkers mogen dit percentage niet overschrijden. Als ondernemer bent u hiermee beschermd tegen te hoge kosten. Deze bovengrens is een combinatie van de basis wettelijke rente en een opslag. Voor 2024 was dit bijvoorbeeld 6% wettelijke rente met een opslag van 8%. Check de actuele wettelijke rente op de website van de Rijksoverheid.
Vaste rente en variabele rente voor zakelijke leningen verschillen fundamenteel. Bij vaste rente blijft uw rentepercentage gedurende de hele looptijd hetzelfde. Dit geeft u volledige zekerheid over uw maandelijkse aflossingen. Een variabele rente beweegt mee met de geldmarkt, waardoor uw rente dagelijks of maandelijks kan veranderen. U profiteert dan van rentedalingen, maar loopt ook het risico op hogere kosten. Variabele rente is vaak lager bij de start, terwijl vaste rente meer voorspelbaarheid biedt.
Een rentepercentage is marktconform als het overeenkomt met de tarieven die commerciële geldverstrekkers vragen voor een vergelijkbare zakelijke lening. Dit is cruciaal, vooral bij onderhandse leningen. De Belastingdienst ziet een te lage rente anders als een schenking, wat leidt tot schenkbelasting. Vergelijk daarom altijd offertes van verschillende aanbieders. De rentes verschillen tot wel 4 procentpunten tussen aanbieders. Dat verschil kost u honderden euro’s per jaar extra.
De financiële gezondheid van uw bedrijf beïnvloedt direct de rente op een zakelijke lening. Een financieel gezonde onderneming vormt een lager risico voor kredietverstrekkers. Dit betekent voldoende werkkapitaal, een gezonde cashflow en een goede solvabiliteit. Kredietverstrekkers beoordelen dit op basis van uw jaarcijfers, winstgevendheid en balans. Hoe sterker uw bedrijf ervoor staat, hoe lager het rentepercentage vaak is. Rentepercentages voor zakelijke leningen variëren van 4 tot 9 procent. Deze tarieven hangen af van uw specifieke bedrijfssituatie.
Als u de wettelijke rente niet toepast wanneer dit verplicht is, mist u inkomsten. U krijgt dan geen vergoeding voor een te late betaling. Bij een onderhandse zakelijke lening ziet de Belastingdienst het niet naleven van deze plicht als schenking. U krijgt dan te maken met schenkbelasting. Een debiteur kan via een gerechtelijke procedure alsnog verplicht worden de wettelijke rente te betalen. Dit veroorzaakt extra kosten en juridische conflicten voor beide partijen.