Financiering met eigen vermogen is een manier om een bedrijf of project te financieren met middelen die van de ondernemer zelf of aandeelhouders komen. Dit type financiering omvat de inbreng van geld of immaterieel bezit en vormt een alternatieve financieringsbron voor ondernemers. Op deze pagina leest u hoe dit precies werkt en welke vormen van eigen vermogen er zijn.
Bedrijfsfinanciering omvat eigen vermogen, wat ook wel interne financiering wordt genoemd. In een financieringsbegroting bestaat eigen vermogen uit de investering van de ondernemer zelf. Voor zakelijke financiering kan dit privé geld zijn, zoals eigen spaargeld, of ingebracht vermogen zoals een computer of auto.
Een ondernemer kan eigen vermogen inbrengen voor bedrijfsactiviteiten, bijvoorbeeld via een storting van aandelenkapitaal of agio. Eigen vermogen kan ook worden gecreëerd door een investeerder te vragen die geld inbrengt als eigen vermogen of achtergesteld. Zo kan eigen vermogen vergroot worden door financieringsbronnen zoals spaargeld of nieuwe aandeelhouders.
Inbreng in eigen vermogen kan plaatsvinden via geld als liquide middelen. Het is ook mogelijk via immaterieel bezit, zoals goodwill of intellectueel eigendom, als immateriële vaste activa. Beleggers in vastgoedfinanciering brengen eigen vermogen in via privémiddelen.
Eigen vermogen is het saldo van de bezittingen en schulden van een onderneming of organisatie. Het is het verschil tussen wat u bezit en wat u nog moet betalen. Dit geeft aan hoeveel waarde u overhoudt wanneer u al uw schulden aftrekt van uw bezittingen. Dit saldo is een belangrijke graadmeter voor uw financiële gezondheid.
Voor financiers speelt eigen vermogen een cruciale rol. Het is een component van solvabiliteit, een belangrijk kengetal voor hen. Zakelijke financiers kijken standaard naar de verhouding tussen eigen vermogen en totaal vermogen. Banken vinden een hoge solvabiliteit, gebaseerd op eigen vermogen, belangrijk. Meer eigen vermogen betekent bovendien een lager risico voor vreemd vermogensverstrekkers en verlaagt het risico bij financiering.
Financiering met eigen vermogen houdt in dat de ondernemer zelf middelen inbrengt voor bedrijfsfinanciering. Dit kan een storting van geld zijn, vaak uit eigen spaargelden, of een investering in de financieringsbegroting. Mede-ondernemers en aandeelhouders dragen ook bij aan het eigen vermogen van een bedrijf. Een investeerder kan eveneens eigen vermogen creëren door geld in te brengen als eigen vermogen of achtergesteld kapitaal. Voor meer informatie over de algemene richtlijnen voor ondernemersfinanciering, kunt u onze kennisbank raadplegen.
Eigen vermogen is niet alleen liquide middelen; het kan ook bestaan uit materiële activa zoals een pand of machines. Zelfs handelswaar, financieel bezit of immaterieel eigendom kunnen als eigen vermogen worden ingebracht. Bij vastgoedbeleggers komt eigen vermogen vaak uit privémiddelen of een vastgoed-bv. Een FinTech ondernemer kiest vaak voor zelffinanciering met persoonlijke spaargelden. Dit toont aan dat eigen vermogen op veel manieren in de praktijk wordt gebracht, afhankelijk van de situatie.
Voor het inzetten van eigen vermogen gelden diverse voorwaarden en vereisten, afhankelijk van uw situatie. Ondernemers moeten bijvoorbeeld ongeveer 25% aantoonbaar eigen vermogen hebben. Voor startende ondernemers ligt dit percentage vaak hoger; zij moeten minimaal 30% eigen vermogen inbrengen bij een financieringsaanvraag. Beleggers in vastgoed moeten eveneens minimaal 30% eigen vermogen inbrengen. Dit vermogen moet aantoonbaar en vrij beschikbaar zijn, vaak vanuit privémiddelen zoals spaargeld of inkomsten uit eerdere vastgoedtransacties. Een horecaondernemer heeft een minimale inbreng van 20% eigen vermogen nodig. Over het algemeen geldt voor een bedrijf dat minimaal 15% eigen vermogen aanwezig moet zijn. Uw eigen financiële inbreng toont bereidheid tot risico en vertrouwen in het succes van uw onderneming. Een ondernemerslening vraagt altijd om eigen vermogen in het bedrijf. Bovendien moet uw bedrijf beschikken over positief eigen vermogen én winstgevendheid.
De hoeveelheid eigen vermogen die u nodig heeft, verschilt sterk per financieringsvorm en type onderneming. Over het algemeen moeten ondernemers rekenen op ongeveer 25% aantoonbaar eigen vermogen. Voor specifieke situaties gelden echter andere percentages:
| Financieringstype | Minimaal Eigen Vermogen |
|---|---|
| Startende ondernemers | 30% |
| Horecaonderneming | Meer dan 20% |
| Recreatiebedrijf | 40% |
| Ondernemershypotheek (institutioneel) | 30% |
| Overige zakelijke financiers of projecten via SamenInGeld | 20% |
| Cofinanciering | 10% |
Bij vastgoedfinanciering vragen banken vaak om een hoge eigen inbreng. Dit vermogen moet aantoonbaar en vrij beschikbaar zijn, vaak vanuit privémiddelen.
Financiering met eigen vermogen biedt u aanzienlijke voordelen, zoals meer financiële stabiliteit en een buffer tegen financiële tegenslagen. Bij een bedrijfsovername behoudt u volledige controle, zonder renteverplichtingen. Dit vermindert ook de afhankelijkheid van externe financiers. Voor de meeste ondernemers is het inbrengen van eigen vermogen een slimme zet.
Een sterk eigen vermogen helpt u om meer financiering op te halen bij de bank, wat de kans op een hogere lening bij banken en investeerders vergroot. Brengt u meer dan 10 procent eigen vermogen in voor een bedrijfspandfinanciering, dan profiteert u van lagere maandlasten en een mogelijk lagere rente. Dit verhoogt de zekerheid voor investeerders in uw financieringsbegroting. Koopt u een bedrijfswagen uit eigen middelen, dan heeft u geen maandelijkse aflosverplichtingen, rentekosten of leasetermijnen. Dit betekent ook dat u geen financieringskosten betaalt. Het inzetten van eigen spaargeld als alternatieve financiering leidt tot financiering zonder extra kosten.
Financiering met eigen vermogen kent ook duidelijke nadelen en risico’s. U spreekt uw eigen financiële buffer aan, wat risico’s met zich meebrengt voor onverwachte kosten en de behoefte aan extra werkkapitaal. Het geïnvesteerde kapitaal is dan niet meer beschikbaar voor andere investeringen, zoals de uitbreiding van uw bedrijf of nieuwe machines. Een ondernemer die meer dan 10 procent eigen vermogen inbrengt, ervaart hierdoor een verminderde liquiditeit. Bijvoorbeeld, bij de financiering van een bedrijfsauto met eigen middelen, zit een deel van uw veiligheidsbuffer vast in het voertuig.
Daarnaast draagt u als ondernemer alle financiële risico’s volledig zelf. Dit betekent een risico op verlies van uw eigen vermogen bij een mislukking van de onderneming. Verder kan het vroeg aantrekken van eigen vermogen leiden tot verminderd eigenaarschap, zoals bij crowdfunding op basis van aandelen.
Het totale vermogen van een onderneming bestaat uit eigen vermogen en vreemd vermogen. Eigen vermogen is het verschil tussen alle bezittingen en de schulden van het bedrijf. Dit kapitaal komt van de ondernemer zelf of aandeelhouders. Vreemd vermogen is geleend kapitaal, afkomstig van bijvoorbeeld banken of andere investeerders, en omvat alle schulden van het bedrijf.
Een belangrijk verschil is dat vreemd vermogen rente- en aflossingsverplichtingen met zich meebrengt. De vergoeding op dit geleende kapitaal is meestal niet afhankelijk van de winst van de vennootschap. Vreemd vermogen maakt het mogelijk om met dezelfde inleg meer te bereiken door het hefboomeffect. Echter, een grote omvang van vreemd vermogen vermindert de aantrekkelijkheid als financieringsbron, omdat extra kosten het rendement op eigen vermogen kunnen verlagen. Bij een totaal vermogen van 400.000 euro kan dit bijvoorbeeld bestaan uit 125.000 euro eigen vermogen en 275.000 euro vreemd vermogen.
Om eigen vermogen in te brengen voor uw financiering, volgt u een duidelijk stappenplan. Een goed doordacht financieel plan met een duidelijke eigen inbreng is de sleutel tot succesvolle financiering.
Het lijkt misschien veel werk, maar een grondige voorbereiding betaalt zich altijd terug. Een ZZP’er die een nieuwe bedrijfsauto wil financieren, moet eerst helder krijgen hoeveel eigen geld beschikbaar is.
Wanneer eigen vermogen niet beschikbaar is of u het liever niet inzet, bestaan er diverse alternatieve financieringsvormen. Deze methoden bieden kapitaal zonder dat uw aandelen verwateren. Dit betekent dat u uw aandelenpercentage behoudt, wat belangrijk is voor de controle over uw bedrijf. Crowdfunding is een veelvoorkomende vorm van alternatieve financiering. Alternatieve financiering omvat vaak crowdfunding. Ook private investeerders kunnen kapitaal verstrekken. Zorginstellingen versterken hun financiële positie bijvoorbeeld met achtergestelde leningen, een specifiek alternatief voor eigen vermogen. Voor ondernemers die hun zeggenschap willen behouden, is financiering zonder verwatering van aandelen een aantrekkelijke optie. Zo krijgt u kapitaal zonder verwatering van aandelen. Dit biedt kapitaal zonder verwatering van aandelen.
De financiering van uw eigen bedrijf met eigen vermogen houdt in dat u, mede-ondernemers of aandeelhouders kapitaal inbrengen. Dit kan bijvoorbeeld door een storting van aandelenkapitaal of agio. Bedrijfsfinanciering omvat altijd eigen vermogen. Voor zzp’ers is het toegestaan om privévermogen te gebruiken voor zakelijke financiering, door geld te lenen aan de eigen onderneming. Dit geldt specifiek voor eenmanszaken en vof’s, omdat privévermogen en ondernemingsvermogen juridisch niet strikt gescheiden zijn. Meer over financiering van een eigen bedrijf leest u op onze site.
U kunt ook met privévermogen garant staan voor een zakelijke verplichting. Eigen vermogen is ook te creëren door een investeerder die geld inbrengt als eigen vermogen of achtergesteld kapitaal. Ondernemers die aandelen verkopen, financieren hun plannen eveneens met eigen vermogen. Groeiende bedrijven kunnen kiezen voor financiering met eigen vermogen, al kan dit leiden tot langzamere groei vergeleken met vreemd vermogen. Het gebruik van eigen vermogen voor een bedrijfsovername verkleint uw afhankelijkheid van externe financiers. Let wel, eigen spaargeld als financieringsmethode betekent dat u het risico volledig zelf draagt.
Vastgoed financieren zonder eigen vermogen is een mogelijkheid die in de praktijk regelmatig wordt gevraagd. Hoewel het financieren van een bedrijfspand zonder eigen geld uitdagend is, blijft het mogelijk. Dit vereist wel een uitstekende voorbereiding en een sterke financiële positie.
U kunt hiervoor diverse alternatieven overwegen. Denk aan particuliere investeerders, crowdfundingplatforms, kredietfondsen, direct lending financiers of gespecialiseerde vastgoedfinanciers. Crowdfunding biedt bijvoorbeeld directe toegang tot financiering zonder eigen vermogen. Ook leningen van familie of vrienden zijn een optie. Voor vennootschappen die geen traditionele lening krijgen, zijn private investeerders, crowdlending en onroerende leasing bruikbaar. Starters kunnen zelfs tijd en aandacht inbrengen in plaats van geld. Meer over alternatieve vastgoedfinanciering leest u op onze site.
Financieringen buiten de traditionele banken kijken vaak naar maatwerk. Zij richten zich op de exploitatiemogelijkheden en het potentieel van uw vastgoedproject. Dit betekent dat een goed plan belangrijker is dan een grote eigen inbreng.
Ja, u kunt uw privévermogen inzetten voor zakelijke financiering. Dit is mogelijk omdat privé- en ondernemingsvermogen juridisch niet strikt gescheiden zijn. Zzp’ers, eenmanszaken en vof’s mogen bijvoorbeeld geld lenen aan hun eigen bedrijf. De Belastingdienst accepteert deze privé lening als zakelijke schuld, zolang deze aan zakelijke voorwaarden voldoet, zoals rente en aflossing. Uw privévermogen kan ook contractueel verbonden worden aan zakelijke activiteiten. Dit betekent dat u met uw privévermogen garant kunt staan voor zakelijke verplichtingen of privé meetekenen bij een financieringsaanvraag. Wees wel extra zorgvuldig bij het lenen van privévermogen aan een bv.
Als u niet genoeg eigen vermogen heeft, komt de continuïteit van uw onderneming in gevaar. Een vennootschap met onvoldoende eigen vermogen trekt moeilijker krediet aan. Het wordt ook lastiger om aan opeisbare verplichtingen te voldoen. U kunt dan zelfs schuldeisers niet volledig tegemoetkomen. Een negatief eigen vermogen is een duidelijk signaal van een ongezonde onderneming. Ondernemingen met negatief eigen vermogen moeten leunen op andere financiers voor hun voortbestaan. Bij kritieke solvabiliteit loopt de continuïteit van de onderneming gevaar, en is additioneel geld lenen onverantwoord. Dit verhoogt het risico voor zowel de ondernemer als de financier.
U berekent uw beschikbare eigen vermogen door de waarde van al uw bezittingen te verminderen met de waarde van al uw schulden. Deze formule is van toepassing op zowel uw persoonlijke financiën als op het eigen vermogen van een onderneming. Bezittingen kunnen bestaan uit uw eigen woning, spaargeld, aandelen, sieraden en andere tegoeden. Voor ondernemers omvat het eigen vermogen ook liquide middelen en de eigen inbreng in de financieringsbegroting. Denk hierbij aan eigen spaargelden of ingebrachte activa zoals een computer of auto. Ook de berekening van vermogen volgens Box 3 van de Inkomstenbelasting volgt dit principe van bezittingen minus schulden.
Financiering met eigen vermogen is vaak voordeliger dan lenen, maar niet altijd. Het gebruiken van spaargeld leidt tot financiering zonder extra kosten, zoals rente of afsluitkosten. Dit maakt de totale kosten lager dan bij een lening, en sparen is op de lange termijn vaak goedkoper. Echter, lenen kan voordelen bieden, zoals het behouden van financiële ruimte voor onvoorziene uitgaven. Ook kan een gemengde financiering met eigen geld leiden tot lagere maandlasten. Het nadeel is wel dat het zelf gefinancierde bedrag dan vastzit in bijvoorbeeld een voertuig. Voor investeerders verhoogt eigen vermogen in de financieringsbegroting de zekerheid.